| Указание 3758-У Об определении стоимости чистых активов инвестиционных фондов, в том числе о порядке расчета среднегодовой стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда и чистых активов акционерного инвестиционного фонда, расчетной стоимости инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, стоимости имущества, переданного в оплату инвестиционных паев | |
|---|---|
| Cтатус: | Действует |
| Утвержден: | Банк России; Центральный банк Российской Федерации, 25.08.2015 |
| Комментарий: | Зарегистрировано в Минюсте РФ 08.10.2015, регистрационный № 39234. |
| Текст документа: | Word PDF |
МСФО (IFRS) 13 Оценка справедливой стоимости МСФО (IFRS) 9 Финансовые инструменты (в редакции 2014 года) Приказ 09-27/пз-н О внесении изменений в некоторые приказы Федеральной службы по финансовым рынкам Приказ 09-45/пз-н Об утверждении Положения о снижении (ограничении) рисков, связанных с доверительным управлением активами инвестиционных фондов, размещением средств пенсионных резервов, инвестированием средств пенсионных накоплений и ... Приказ 111н О введении в действие и прекращении действия документов Международных стандартов финансовой отчетности на территории Российской Федерации Приказ 12-27/пз-н О внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты Федеральной службы по финансовым рынкам Приказ 125н О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации Приказ 146н О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности "Редакционные исправления в МСФО" в действие на территории Российской Федерации Приказ 217н О введении Международных стандартов финансовой отчетности и Разъяснений Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов (отдельных положений приказов) Министерства финансов Российской Федерации Приказ 23н О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности "Реформа базовой процентной ставки - этап 2 (Поправки к МСФО (IFRS) 9, МСФО (IAS) 39, МСФО (IFRS) 7, МСФО (IFRS) 4 и МСФО (IFRS) 16)" в действие на территории Российской Федерации Приказ 24н О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности "Поправки к ссылкам на "Концептуальные основы" (Поправки к МСФО (IFRS) 3 "Объединение бизнесов")", "Основные средства - поступления до использования по назначению (Поправки к МСФО (IAS) 16 "Основные средства")", "Обременительные договоры - затраты на исполнение договора (Поправки к МСФО (IAS) 37)" и "Ежегодные усовершенствования Международных стандартов финансовой отчетности, период 2018-2020 гг." в действие на территории Российской Федерации Приказ 304н О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности "Поправки к МСФО (IFRS) 17 "Договоры страхования" в действие на территории Российской Федерации Приказ 55н О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности "Реформа базовой процентной ставки (Поправки к МСФО (IFRS) 9, МСФО (IAS) 39 и МСФО (IFRS) 7)" в действие на территории Российской Федерации Приказ 56н О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации Приказ 98н О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов Министерства финансов Российской Федерации Указание 4233-У О внесении изменений в пункты 1.10 и 2.1 Указания Банка России от 25 августа 2015 года N 3758-У "Об определении стоимости чистых активов инвестиционных фондов, в том числе о порядке расчета среднегодовой стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда и чистых активов акционерного инвестиционного фонда, расчетной стоимости инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, стоимости имущества, переданного в оплату инвестиционных паев" Указание 5447-У О внесении изменений в Указание Банка России от 25 августа 2015 года N 3758-У "Об определении стоимости чистых активов инвестиционных фондов, в том числе о порядке расчета среднегодовой стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда и чистых активов акционерного инвестиционного фонда, расчетной стоимости инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, стоимости имущества, переданного в оплату инвестиционных паев" Указание 6779-У О внесении изменений в главу 1 Указания Банка России от 25 августа 2015 года № 3758-У Федеральный закон 135-ФЗ Об оценочной деятельности в Российской Федерации Федеральный закон 156-ФЗ Об инвестиционных фондах Федеральный закон 86-ФЗ О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) Решение Совета директоров Банка России о сроке принятия управляющей компанией решения об изменении типа паевого инвестиционного фонда, в состав активов которого входят заблокированные активы, или о выделении таких активов в дополнительный фонд, о требованиях к правилам доверительного управления дополнительным фондом и к изменениям и дополнениям в правила доверительного управления паевым инвестиционным фондом, в состав активов которого входят заблокированные активы, а также о требованиях к деятельности управляющих компаний, лиц, осуществляющих ведение реестра владельцев инвестиционных паев, и депозитариев
Инструкция 190-И О перечне документов, подтверждающих соблюдение лицензионных условий и представляемых для получения лицензии на осуществление деятельности инвестиционного фонда, лицензии управляющей компании на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами, лицензии на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, порядке предоставления лицензии, переоформления документа, подтверждающего наличие лицензии, оформления и представления документов для получения лицензии и переоформления документа, подтверждающего наличие лицензии, форме заявления о предоставлении лицензии, форме документа, подтверждающего наличие лицензии, порядке ведения реестров лицензий и порядке предоставления выписок из них Информационное письмо ИН-018-38/28 О комплексе мер по поддержке участников финансового рынка
Информационное письмо ИН-018-38/54 О мерах по снижению регуляторной и надзорной нагрузки на поднадзорные организации в 2022 году Информация О составлении, раскрытии и представлении в Банк России и иным заинтересованным лицам справки о стоимости чистых активов инвестиционного фонда и приложений к ней Информация Рекомендации и разъяснения Банка России по расчету стоимости чистых активов Письмо 38-1-2-ОГ/761 О требованиях к сроку членства оценщика в СРО оценщиков Письмо 38-1-3/413 О раскрытии управляющей компанией на своем официальном сайте в сети "Интернет" правил определения стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи которого предназначены исключительно для квалифицированных инвесторов Письмо 38-1-3/4234 О расчете чистых активов ПИФ Письмо 38-1-3/5560 О добровольной приостановке оценщиком права осуществления оценочной деятельности Письмо 38-1-3/6263 Об утверждении единых правил определения стоимости чистых активов для нескольких ПИФ в части активов, предусмотренных в качестве разрешенных объектов инвестирования Письмо 38-1-4/2002 О стоимости чистых активов при прекращении ПИФ Письмо 38-1-4/2791 О порядке выделения активов заблокированного фонда в дополнительный фонд и об изменении типа заблокированного фонда на закрытый паевой инвестиционный фонд Письмо 38-1-7/1023 О реализации УК ПИФ дебиторской задолженности третьим лицам по стоимости с дисконтом от указанной в отчете об оценке и без проведения торгов, в том числе в случае прекращения фонда Письмо 38-1-7/1865 О деятельности управляющих компаний паевых инвестиционных фондов Письмо 38-1-7/2106 О включении УК ПИФ в состав имущества фонда имущественного права на объект недвижимости, учете и проведении переоценки при заключении предварительного договора о покупке недвижимости Письмо 38-1-7/2226 Об исходных данных, используемых при расчете кредитного риска контрагента в целях определения справедливой стоимости финансового актива ПИФ Письмо 38-1-7/2603 О переоценке объектов недвижимости, входящих в состав имущества ПИФ, если в выписке из ЕГРН указаны площади недвижимости, отличные от площадей, указанных в актах приема-передачи Письмо 38-1-7/3339 О списании и прекращении признания дебиторской задолженности, признанной управляющей компанией безнадежной Письмо 38-1-7/3487 Об обеспечении ПИФ на своем сайте доступа к ключевым информационным документам, правилам определения стоимости чистых активов и копиям отчетов оценщиков, в отношении ПИФ, исключенных из реестра паевых инвестиционных фондов Письмо 38-1/491 О расчете стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда Письмо 38-3-4/746 О возобновлении выдачи, погашения и обмена инвестиционных паев управляющими компаниями паевых инвестиционных фондов Письмо 38-3-4/874 О вопросах, связанных с Информационным письмом Банка России от 06.03.2022 N ИН-018-38/28 Письмо 38-4-3/3003 Об определении стоимости активов на основании отчета оценщика Письмо 38-7-3/989 О представлении нефинансовых активов инвестиционных фондов на нетто-основе Письмо 38-7/587 О чередовании использования исходных данных 1 и 2 уровней справедливой стоимости Письмо 54-1-2-1/484 О деятельности специализированного депозитария Письмо 54-2-2-1/2204 О расчете стоимости чистых активов инвестиционного фонда Письмо 54-5-2-3/1067 О расчете справедливой стоимости денежных средств, размещенных по договорам банковского вклада (депозитов) Письмо 54-5-2-3/868 О расчете справедливой стоимости дебиторской задолженности Письмо 54-5-2-4/2543 О расчёте справедливой стоимости долговых ценных бумаг с переменным купоном Письмо 54-5-2-4/2844 О расчете справедливой стоимости активов с использованием кредитных спредов, прочих корректировок Письмо 54-5-2-4/314 О правилах расчета текущей стоимости активов и стоимости чистых активов пенсионных фондов, правилах определения стоимости чистых активов инвестиционных фондов Положение 474-П О деятельности специализированных депозитариев Положение 781-П О требованиях к финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков
Положение 798-П О порядке лицензирования Банком России видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, указанных в статьях 3-5, 7 и 8 Федерального закона от 22 апреля 1996 года N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг", и порядке ведения Банком России реестра профессиональных участников рынка ценных бумаг, о порядке принятия Банком России решения о внесении (об отказе во внесении) сведений о лице в единый реестр инвестиционных советников и порядке ведения Банком России указанного реестра, а также о порядке предоставления Банком России лицензии на осуществление деятельности инвестиционного фонда, лицензии управляющей компании на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами, лицензии на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов и порядке ведения Банком России реестров указанных лицензий Положение 858-П О требованиях к финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков Приказ 09-27/пз-н О внесении изменений в некоторые приказы Федеральной службы по финансовым рынкам Приказ 09-45/пз-н Об утверждении Положения о снижении (ограничении) рисков, связанных с доверительным управлением активами инвестиционных фондов, размещением средств пенсионных резервов, инвестированием средств пенсионных накоплений и ... Приказ 12-27/пз-н О внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты Федеральной службы по финансовым рынкам Приказ 293н Об утверждении Стандарта раскрытия информации об инвестировании средств пенсионных накоплений Указание 3901-У О сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности акционерного инвестиционного фонда и отчетности управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов Указание 4233-У О внесении изменений в пункты 1.10 и 2.1 Указания Банка России от 25 августа 2015 года N 3758-У "Об определении стоимости чистых активов инвестиционных фондов, в том числе о порядке расчета среднегодовой стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда и чистых активов акционерного инвестиционного фонда, расчетной стоимости инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, стоимости имущества, переданного в оплату инвестиционных паев" Указание 4323-У О формах, порядке и сроках составления и представления в Банк России отчетов акционерными инвестиционными фондами, управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов Указание 4713-У О требованиях к правилам определения и раскрытия расчетной цены одного инвестиционного пая биржевого паевого инвестиционного фонда, содержащимся в договоре, на основании которого осуществляется допуск инвестиционных паев биржевого паевого инвестиционного фонда к организованным торгам Указание 5267-У О внесении изменений в Указание Банка России от 19 апреля 2018 года N 4777-У "О формах, сроках и порядке составления и представления отчетности специализированного депозитария в Банк России, форме, порядке и сроке представления отчетности специализированного депозитария страховщику, а также форме и сроке представления отчетности специализированного депозитария в управляющую компанию, осуществляющую доверительное управление накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих, и уполномоченный федеральный орган исполнительной власти, обеспечивающий функционирование накопительно-ипотечной системы жилищного обеспечения военнослужащих" Указание 5301-У О порядке передачи имущества, за исключением денежных средств, для включения его в состав паевого инвестиционного фонда Указание 5326-У О перечне инсайдерской информации юридических лиц, указанных в пунктах 1, 3, 4, 11 и 12 статьи 4 Федерального закона от 27 июля 2010 года N 224-ФЗ "О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации", а также о порядке и сроках ее раскрытия Указание 5447-У О внесении изменений в Указание Банка России от 25 августа 2015 года N 3758-У "Об определении стоимости чистых активов инвестиционных фондов, в том числе о порядке расчета среднегодовой стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда и чистых активов акционерного инвестиционного фонда, расчетной стоимости инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, стоимости имущества, переданного в оплату инвестиционных паев" Указание 5630-У О правилах выдела имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд, инвестиционные паи которого предназначены исключительно для квалифицированных инвесторов, или биржевой паевой инвестиционный фонд, в связи с погашением инвестиционных паев этого паевого инвестиционного фонда Указание 5946-У О перечне инсайдерской информации юридических лиц, указанных в пунктах 1, 3, 4, 11 и 12 статьи 4 Федерального закона от 27 июля 2010 года N 224-ФЗ "О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации", а также о порядке и сроках ее раскрытия Указание 6129-У О признании не подлежащими применению приказа Федеральной службы по финансовым рынкам от 14 июня 2007 года N 07-67/пз-н и пункта 5 Изменений, которые вносятся в приказы Федеральной службы по финансовым рынкам, утвержденных приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 16 июля 2009 года N 09-27/пз-н Указание 6292-У Об объеме, формах, порядке и сроках составления и представления в Банк России отчетов акционерными инвестиционными фондами, управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов Указание 6779-У О внесении изменений в главу 1 Указания Банка России от 25 августа 2015 года № 3758-У Указание 6817-У Об определении стоимости приобретенных страховой организацией инвестиционных паев закрытых паевых инвестиционных фондов, предназначенных для квалифицированных инвесторов, а также о порядке определения суммы денежной компенсации, подлежащей выплате в связи с погашением инвестиционного пая закрытого паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи которого предназначены для квалифицированных инвесторов Указание 6818-У О минимальных (стандартных) требованиях к объему и содержанию предоставляемой страховой организацией информации о договоре долевого страхования жизни, о форме, способах и порядке предоставления указанной информации, а также о требованиях к условиям и порядку осуществления долевого страхования жизни Указание 6877-У О перечне инсайдерской информации юридических лиц, указанных в пунктах 1, 3, 4, 11 и 12 статьи 4 Федерального закона от 27 июля 2010 года № 224-ФЗ "О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации", а также о порядке и сроках ее раскрытия
Указание 6927-У О внесении изменений в Положение Банка России от 16 ноября 2021 года № 781-П "О требованиях к финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков"* Указание 7014-У О нарушениях, выявленных специализированным депозитарием в ходе осуществления контроля, о которых не требуется уведомлять Банк России Указание 7022-У О требованиях к отчету о прекращении паевого инвестиционного фонда Указание 7228-У О внесении изменений в Положение Банка России от 10 июня 2015 года № 474-П
Указание 7322-У О внесении изменений в Указание Банка России от 27 сентября 2022 года № 6270-У
